集團(tuán)嚴(yán)格遵循鞍山市委審計(jì)委員會(huì)下發(fā)的《關(guān)于鞍山市內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定的通知》，秉持“審計(jì)獨(dú)立、權(quán)責(zé)清晰”原則，構(gòu)建起黨組織、董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)下的內(nèi)部審計(jì)工作體系。審計(jì)部作為獨(dú)立監(jiān)督機(jī)構(gòu)，直接向集團(tuán)黨委會(huì)、董事會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作，有力確保了審計(jì)職能的權(quán)威性與有效性。2024年度，審計(jì)工作緊緊圍繞重大風(fēng)險(xiǎn)防控、合規(guī)經(jīng)營及三公經(jīng)費(fèi)，通過“計(jì)劃-執(zhí)行-整改-跟蹤”閉環(huán)機(jī)制，全面落實(shí)審計(jì)全覆蓋要求，為集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成提供了堅(jiān)實(shí)監(jiān)督保障。
2024 年度集團(tuán)共完成 7 份專項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，涵蓋眾多重點(diǎn)領(lǐng)域，具體如下：
一、財(cái)務(wù)及內(nèi)控合規(guī)審計(jì)：涉及集團(tuán)下屬4家子公司，對其車輛管理使用情況、招待費(fèi)的支付標(biāo)準(zhǔn)、閑置資產(chǎn)情況、三重一大執(zhí)行、相關(guān)制度建設(shè)進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，發(fā)現(xiàn)制度不規(guī)范等問題 7 項(xiàng)，截至目前已整改完成 7項(xiàng)，有力規(guī)范了集團(tuán)及子公司的財(cái)務(wù)操作以及制度管控流程，顯著提升了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性與業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性；
二、基金專項(xiàng)審計(jì)：對遼寧新鞍控股投資公司代市財(cái)政
成立的鞍山鋼都振興股權(quán)投資母基金合伙企業(yè)進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)，對母基金投資的子基金及項(xiàng)目的進(jìn)展情況進(jìn)行了全面的了解，協(xié)調(diào)市財(cái)政，共同議定母基金存續(xù)期延長事宜，該項(xiàng)審計(jì)結(jié)果保證了母基金的正常運(yùn)營；
三、離任審計(jì)：完成關(guān)于對市政修建有限責(zé)任公司原法人龐慶沛同志的離任審計(jì)。對其任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行全面審查，針對相關(guān)問題提出具體審計(jì)建議；
四、PPP 項(xiàng)目情況匯報(bào)：對興業(yè)大道 PPP 項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度、資金使用、合規(guī)性等方面進(jìn)行審計(jì)，提出所得稅測算的必要性，從而避免項(xiàng)目實(shí)施后出現(xiàn)資金失衡情況。
向集團(tuán)黨委會(huì)及董事會(huì)匯報(bào)審計(jì)結(jié)果，具有極其重要的意義。這不僅是落實(shí)國資委 “加強(qiáng)黨對審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)” 要求的必要舉措，更是完善公司治理、防范重大風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。通過結(jié)果匯報(bào)，能夠強(qiáng)化問責(zé)力度，有力保障問題整改的徹底性，切實(shí)提升集團(tuán)整體治理效能。